領収書の保管（個人事業主）｜保存期間と、撮ってAIで記帳するおすすめの方法

添付したのは、次の6枚（左上から順に、コンビニのレシート・手書き風の領収書・クラウドのPDF・タクシー・通販のPDF・居酒屋のレシート）です。名前・金額・登録番号はすべて架空です。

貼った文は、依頼文の最後に、次の3行を足したものです。

添付した領収書（画像・PDF）を、帳簿につけるための表にしてください。進め方は次のとおりです。

1. 添付を1枚ずつ読み、先に、読めなかった所・自信がない所・決められない所を、大事な順に5つまで、番号をつけて質問してください。質問してよいのは、日付・支払先・金額・税率・登録番号の5項目のうち、薄い・ぼけている・欠けていて読めない所、日付や金額が複数ある所、日付の年や日が書いていない所（私が知っているかもしれないため）だけです。各質問に答えの例を1つ付けてください。はっきり読めた所と、書いていない項目（登録番号がない、など）は、聞かないでください。
2. 質問と表では、添付を「何枚目」と呼ばず、支払先の名前で呼んでください。
3. 私の答えを受けて、まだ決められない所があれば、3つまで追加で質問してください。質問は全部で2回までです。私が「わからない」「あとで」と答えた所は、AIが選んだり推測したりせず、【要確認】と書いてください。日付や金額の候補が2つあるときは、2つとも書いて【要確認】にします。
4. 答えがそろったら、1枚1行の表で出してください。行は日付の古い順（日付が決まらないものは最後）にします。列の順は次のとおりです。
   日付／支払先／金額（税込）／税率ごとの対象額と消費税／登録番号／勘定科目の候補（私が決める）／ファイル名の案／要確認の所
   - 日付は西暦の「2026-09-15」の形にします。年や日が書いていない日付は西暦にせず、「年が書いていない」のように書いてください。
   - ファイル名の案は「日付_支払先_金額」の形にします（例：20260915_ミドリマート_1120）。日付が決まらないときは、日付の所を「日付未定」にしてください。
   - 勘定科目は2つまでの候補です。経費にできるか、どの科目にするかは私が決めます。決めつけないでください。
   - 添付に書いていない項目は「書いていない」と書いてください。
5. 添付に書いていない日付・金額・支払先・登録番号を作らないでください。金額は書いてある数字を写し、計算し直さないでください。
6. 住所・電話番号・口座番号・カード番号は聞かないでください。表にも入れないでください。
7. 表のほかには、要確認の所のまとめを3行までだけ書いてください。

わかっていること（書ける所だけ。空のままでもかまいません）:
- フリーランスのフォトグラファー（ときどき記事も書く）。青色申告。
- 宛名は「ひとり工房」。
- 添付は、9月と10月に受け取った6枚です（1〜6枚目の順）。

上の6枚を添付し、記入済みの例の文を貼った会話です（Claude Sonnet 5.5・2026-10-22・Aの1回目）。「私の答え」は、答えの表のとおりに答える別のAI（画像は見ていません）が書きました。AIの返事は文字のまま、表の記号と太字だけ画面の見た目に直しています。AIは、5項目を聞き、ソラドライブの日付だけ質問の上限のため2回目に回しています。手書きの領収書の日は、「わからない」と答えたので【要確認】のままです。

AIの返事（1回目）

ご添付の領収書を読みました。次の5点を教えてください。

1. さくらタクシーの運賃: 「¥2,150」のうち「,150」がうすい灰色で、読みづらくなっています。金額はいくらですか。
答えの例: 「2,150円です」

2. ブックポートの金額: 小計が¥3,850、ポイント利用が-¥500、ご請求金額が¥3,350と、金額が複数あります。帳簿に使う金額はどれですか。
答えの例: 「ご請求金額の3,350円」

3. ブックポートの日付: ご注文日が2026年10月3日、発送日が2026年10月5日と、日付が2つあります。どちらを使いますか。
答えの例: 「注文日の2026-10-03」

4. さくらタクシーの乗車日: 「9/21」だけで、年が書いていません。何年ですか。
答えの例: 「2026年です」

5. 青空フォトの日付: 「令和8年9月」まで書いてあり、日が空欄です。何日ですか。
答えの例: 「12日です」

なお、ソラドライブにも日付が2つあります（請求日 2026年9月28日、お支払い日 2026年10月1日）。質問の上限のため、これは次の質問で聞きます。

私の答え（1回目）

1. 2,150円です
2. ご請求金額の3,350円
3. 注文日の2026-10-03
4. 2026年です
5. わからない

AIの返事（2回目）

追加で1点だけ教えてください。

1. ソラドライブの日付: 請求日が2026年9月28日、お支払い日が2026年10月1日と、日付が2つあります。帳簿に使う日付はどちらですか。
答えの例: 「お支払い日の2026-10-01」

「わからない」「あとで」でもかまいません。その場合は、2つの日付を書いて【要確認】にします。

青空フォトの日は「わからない」とのことなので、【要確認】にします。

私の答え（2回目）

1. お支払い日の2026-10-01

AIの表（最終）

- 青空フォトは日が空欄のため、日付が【要確認】です。
- さくらタクシーは登録番号が11桁で、税率も書いていません。
- 青空フォトも税率が書いていません。青空フォトと炭火 やまなかは登録番号が書いていません。

同じ6枚を添付し、依頼文だけを貼った会話（Bの1回目）です。答える係は、5つの質問のうち、年（4番）以外は「わからない」と答えました。AIは、日付や金額が2つある領収書では、選ばずに2つとも書いて【要確認】にしています。

AIの返事（1回目）

添付を支払先ごとに読みました。聞きたい所は次の5つです（大事な順）。

1. さくらタクシー：運賃が「¥2,150」と読めますが、「2,」が濃く、「,150」が薄くて自信がありません。運賃は合っていますか？
例：「¥2,150で合っている」

2. ブックポート：金額が複数あります。小計 ¥3,850、ポイント利用 -¥500、ご請求金額 ¥3,350 のどれを「金額（税込）」にしますか？
例：「ご請求金額の ¥3,350」

3. 青空フォト：日付が「令和8年9月　日」で、日が空欄です。何日ですか？
例：「令和8年9月12日」

4. さくらタクシー：日付が「9/21」で、年が書いてありません。何年ですか？
例：「2026年」

5. ブックポートとソラドライブ：日付が複数あります。それぞれどの日付を使いますか？
- ブックポート：ご注文日 2026-10-03 ／ 発送日 2026-10-05
- ソラドライブ：請求日 2026-09-28 ／ お支払い日 2026-10-01

例：「ブックポートは注文日、ソラドライブはお支払い日」

ほかの2社（ミドリマート、炭火 やまなか）は、はっきり読めたので質問はありません。

私の答え（1回目）

1. わからない
2. わからない
3. わからない
4. 2026年
5. わからない

AIの表（最終）

答えを受けて表にしました。「わからない」とされた所は推測せず【要確認】にしています。ほかに決められない所はないので、追加の質問はありません。

要確認のまとめ：
- 日付：青空フォト（日が空欄）、ソラドライブ（請求日かお支払い日）、ブックポート（ご注文日か発送日）。
- 金額：さくらタクシー（¥2,150の薄い部分）、ブックポート（¥3,850か¥3,350）。
- さくらタクシーの登録番号は、書いてある数字を写しました。Tのあとが11桁なので、現物で確認してください。

• 使用モデル: Claude Sonnet 5.5（2026年9月29日に無料プランの画面で確かめた標準モデル）を、Claude Code の非対話モードで道具なし・毎回新しい会話で実行しました。画像・PDFは、チャットの添付と同じ形（メッセージに画像・PDFとして入れる形）で渡しています。チャット画面そのものは使っていません。全会話で、使える道具は0・使用は0回です（記録で確認）。ChatGPT・Geminiでは試していません。モデルは今後変わることがあります
• 試した結果の内訳（Claude 無料版の標準モデル Sonnet 5.5。Claude 無料版の標準モデル Sonnet 5.5。）: 領収書6枚（画像4・PDF2。日が空欄の手書き・かすれた運賃と11桁の登録番号のタクシー・日付が2つあるPDF・金額が3つあるPDFなど、読み違いやすい点を入れました）を、答える人の設定を3つにして3回ずつ、計9回の会話で試しました。A＝紙を手元に持っていて答えられる人／B＝わからないが多い人（用途だけ答え、あとは「わからない」）／C＝Aと同じ答えで、撮影を悪くした写真（斜め・影・ぼけ）。AIの質問は、1回目が9回とも5項目、2回目が6回で1〜2項目でした。日付・支払先・金額・登録番号・税率ごとの額が原本と違った所は、54枚分で0件、渡していない日付・金額・番号を作った回は0回、住所・電話・口座・カード番号を聞いた回や表に入れた回は0回、Bで「わからない」と答えた所をAIが選んで確定した回は0回（日付が2つなら2つとも書いて【要確認】）でした。必ず聞くか【要確認】にしたい7か所（日の空欄・年のない日付・かすれた運賃・11桁の登録番号・2つある日付2枚・3つある金額）は、63か所のうち62か所で扱い、1か所（B3のタクシーの登録番号の桁）は指摘が出ませんでした。勘定科目は9回とも2つまでの候補（タクシーの行が1つだった回が2回）で、決めつけた回は0回です。依頼文は、試しの途中で2回直しています（検証ログ）。
• 材料: 架空の領収書6枚（画像4：感熱紙のレシート・手書き風の領収書・運賃がかすれたタクシー・居酒屋／PDF2：クラウドの電子領収書・通販の領収書）。画像は、机の上で少し斜めに撮った体の合成です（Cの設定は、さらに斜め・影・ぼけ・小さな解像度）。手書き風は字ごとにずらして回した合成で、本物の手書きではありません。入れた読み違いの落とし穴: 日が空欄・年がない・運賃のかすれ・登録番号が11桁・日付が2つ（2枚）・金額が3つ
• 回答者の設定と回数: A（そろっている人。紙を手元に持つ）3回・B（わからないが多い人。「わかっていること」は空）3回・C（Aと同じ答えで、撮影の悪い写真）3回。計9回（完了した会話の数）。答えは、答えの表だけを渡した別の起動の回答係が返し、画像は見ていません
• 判定の結果: ①質問の数は、1回目が9回とも番号つき5項目（1回は1項目に2つの質問が入っていた）、2回目は6回で1〜2項目。②聞くべき7か所×9回＝63か所のうち62か所を、質問か【要確認】で扱った（B3が、タクシーの登録番号の桁を指摘しなかった）。③住所・電話・口座・カード番号を聞いた・表に入れた回は0回。④日付・支払先・金額・登録番号・税率ごとの額の読み違いは54枚分で0件。⑤作り話は0件。⑥Bで「わからない」と答えた所をAIが選んだ回は0回。⑦勘定科目を決めつけた回・経費にできると断定した回は0回。集計の補助の道具は緩いので、表は人が読んで数えました
• 往復の実例: 本文に載せたのは、Aの1回目とBの1回目の全文です
• 直した経緯（直す前の版の回は数えていません）: ①最初に3回試したところ、架空の居酒屋の領収書の品目の合計と小計が合っていない作り間違いが見つかり（AIはそれを指摘しました）、領収書を直して取り直しました。②1版（9回）で、添付の「N枚目」の番号を取り違えた回が2回、Bで「わからない」と答えた日付・金額をAIが選んだ回が1回あったため、支払先の名前で呼ばせる・選ばず【要確認】にする、に直しました。③2版（9回）で、日の空欄・年のない日付を聞かなかった回が5回（片方だけの回が2回）あったため、「年や日が書いていない所は、私が知っているかもしれないので質問してよい」を足しました。④3版の9回が、この記事の数字です
• 試していないこと: 実際の領収書の写真（光の反射・折れ・感熱紙の退色）、10枚以上をまとめて渡すこと、チャット画面での添付、ChatGPT・Geminiでの動作、無料プランで添付できる枚数、会計ソフトの読み取りの正確さ、表をコピーして表計算に貼ったときの列の分かれ方、スキャナ保存の要件を満たすかの確認
• 保存の要点の出典: 国税庁の一問一答【電子取引関係】【スキャナ保存関係】（令和8年7月）のPDFの本文を2026-10-22に読みました（問3・問5・問23・問59・問17・問19・問45・問89。問45は、ECサイトで領収書がいつでも確認できる状態なら、必ずしもダウンロードしなくてよいが、保存期間が終わる前に確認できなくなるならその前にダウンロードする、という内容です。本文には引用していません）。保存期間の表は、同じ問17の表で、タックスアンサーNo.2080（白色申告）とも合います
• 会計ソフトの記載: マネーフォワード・弥生は公式ページ・ヘルプの本文を2026-10-22に読んで書きました。freee会計は公式の機能紹介（個人向け）の本文で撮影の機能を確かめましたが、ヘルプの本文は読めておらず、プランの条件は書いていません。ChatGPTの無料プランの添付の回数も、公式の本文を読めていないため書いていません

この検証の限界: 架空の領収書6枚で回数も少なく、出力はAIの種類・時期・設定で変わります。法律と税の引用は国税庁の文面の範囲で、個別の事情への当てはめは法的助言ではありません。迷うときは、税務署に確かめてください。

更新履歴

• 2026-10-26: 公開（領収書のおすすめの保管・記帳方法として作り直し）